Непроницаемый занавес скрывал эту часть сцены.
Какой занавес? - Непроницаемый.
В данном случае это слово несомненно прилагательное, пусть даже и происходящее от глагола проницать. Но обратим внимание, что даже появление зависимых слов не превращает это прилагательное в причастие:
Непроницаемый для взгляда занавес.
Оно так и продолжает указывать на признак предмета, но не на признак действия.
А значит в подавляющем большинстве случаев мы напишем слово Непроницаемый слитно, как и полагается для прилагательного.
Однако, в любом правиле мы находим исключения. Слово Непроницаемый может превратиться в сочетание, ведь существует отдельно прилагательное или причастие Проницаемый. А раз так, то мы можем писать именно его, добавляя отрицательную частицу Не. Делается это в том случае, если мы указываем на отсутствие качества, а не на его наличие.
Непроницаемый - указывает на наличие качества, непроницаемости.
Не проницаемый - указывает на отсутствие проницаемости.
На письме это отсутствие может быть указано противопоставлением или усиливающими словами:
Не проницаемый, а герметичный.
Отнюдь не проницаемый плащ.
В этих случаях пишется раздельное сочетание.