Смотря что считать тратами.
За наличными деньгами не следит никто и никак (поэтому у кое-каких известных личностей находят миллиарды, сложенными в пакеты в квартире - будь они электронными, сразу бы возникли вопросы), так что если рассчитывать только наличными, налоговая может даже не заметить. Если конечно, эти траты не превышают определённых сумм - например если учитель с зарплатой в н-цать тысяч рублей будет раз в полгода покупать по мерседесу, разумеется на это обратят внимание. А вот если он будет покупать каждый день королевских креветок у бабы Нины в одном магазине и тёти Нюры в другом, всем будет пофиг, никаких последствий не будет.
Банк следит за каждым переводом на счёт или карту человека. И спросить может за каждый перевод. Довольно часто сейчас бывают случаи, когда банк считал перевод подозрительным и "финансированием экстремизма", блокировал карту после того, как друг кинул денег на днюху или мама прислала на покушать - то есть любой перевод, даже самый маленький, даже 100 рублей может стать причиной для блокировки карты/счёта на месяц, а то и больше. Иногда можно приехать в банк и объяснить источник перевода, иногда такой возможности не дают.
Все данные о деньгах клиента банки отправляют в налоговую. Так что та будет в курсе всех тратах и прибыли. Если на карте регулярно появляются деньги кроме официальной зарплаты, у банка, а вслед за ним и у налоговой возникнут вопросы. (теоретически они должны начинать интересоваться суммами от 600 000 рублей, но сейчас активно борются с самозанятыми, так что любые суммы могут стать подозрительными)
За электронными кошельками пока никто не следит. Государство пытается это исправить, но есть кошельки, которые строят свой имидж именно на том, что не делятся никакой информацией с государством. Так что получать, хранить и тратить на электронных кошельках можно почти любые суммы (правда многие кошельки имеют ограничение на переводы/хранение, так что миллионы так не сложишь).
Что будет с теми, кто тратит больше, чем получает официально - блокировка счетов, обвинения в отмывании денег, финансировании экстремизма, уклонении от уплаты налогов и прочие подобные вещи - в зависимости от обстоятельств, при которых обнаружились траты.
