Возможно, и есть государства без налогов, но в современном мире это трудно даже представить. За счет чего будет функционировать данное государство? Даже если представить, что какая-то другая страна даст этому "безналоговому" деньги, рано или поздно их придется отдавать, и чаще всего - с процентами.
Налоги выполняют несколько функций, основная, конечно, это обеспечение функционирования самого государства. То есть деньги, взимаемые с налогоплательщиков, поступают в общий котел (бюджет), который обеспечивает финансирование всех государственных потребностей.
В каждой стране свои принципы формирования бюджета. В большинстве государств деньги от налогов и сборов идут на социальные нужды (поддержка слабозащищенных слоев населения), образование, оборону, содержание госаппарата, коммунальные вопросы (нужды городов и других поселений - очистка и уборка улиц, приобретение техники для этого, озеленение и т.п.)
У налогов есть и иные функции, например, перераспределение доходов между группами населения, но это довольно относительно и в разных странах реализуется по-разному.