Интерфейс в Яндекс.Почте слегка поменялся, поэтому сейчас данное действие делается так:
1 Нажимаем ссылку настроить.
2 На открывшейся странице будет опция для работы с папками и метками. Там нажимаем кнопку Новая папка или Вложенная папка, в зависимости от того, какая вам нужна. Изначально кнопка Вложенная папка не кликабельна, поэтому сначала нажимайте кнопку Новая папка.
3 Допустим нажимаем кнопку Новая папка. Открывается небольшое окошечко, где предлагается ввести имя новой папки. Под полем для ввода названия присутствует ссылка Вложить в другую папку. Пока что эта ссылка не вкладывает.
4 Когда создали новую папку, она начинает присутствовать в общем списке папок как подпапка папки Входяшие. Теперь есть возможность создавать вложенные папки внутри этой папки. Для этого выберите новую папку и кнопка Вложенная папка станет кликабельна.
<h2>1 Ссылка "настроить":</h2>
<h2>2 Кнопки "Новая папка" и "Вложенная папка":</h2>
<h2>3 Окошко создания новой папки:</h2>
<h2>4 Наша новая папка и кнопка "Вложенная папка" стала кликабельной:</h2>