При написании приставок на З- необходимо ориентироваться не на произношение, а на правило русского языка. Оно очень четкое и касается всех приставок, оканчивающихся на З-, то есть таких, как без-, вз- (воз-), из-, низ-, раз-, чрез- (через-). Со школьной скамьи должно быть известно каждому упомянутое правило, которое заключается в том, что перед гласными и звонкими согласными приставки пишутся с буквой З, а перед глухими согласными -- с буквой С.
Единственное, что дополнительно при этом необходимо четко знать, какие же согласные -- звонкие, а какие -- глухие.
Тогда легко применять и правило о правописании приставок на З-.
Напомню. Звонкие согласные: б, в, г, д, ж, з, л, м, н, р. Глухие согласные: к, п, с, т, ф, х, ц, ч, ш, щ.
Итак, приставка в слове БЕСПРОЦЕНТНЫЙ пишется с буквой С, потому что за ней следует глухая согласная П.